ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ БЕЛОГОРСКОГО РАЙОНА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 17 сентября 2003 г. N 293
ОБ ИСПОЛНЕНИИ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА ЗА 6 МЕСЯЦЕВ 2003 ГОДА
Рассмотрев доклад заместителя начальника финансового управления
Слабоузовой Г.И. "Об исполнении районного бюджета за 6 месяцев
2003 года", отмечаю, что районный бюджет за отчетный период
исполнен по доходам в сумме 78297 тыс. рублей, по расходам - 86253
тыс. рублей. Недополучены собственные доходы, субсидии и субвенции
из областного бюджета, что привело к неполному финансированию
расходов и привлечению заемных средств (ссуд областного бюджета).
Руководствуясь Законом "Бюджетный кодекс РФ", решением
районного Совета народных депутатов от 31 января 2003 г. N 259 "О
Положении о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в
Белогорском районе", постановляю:
1. Доклад заместителя начальника райфинуправления администрации
района Г.И.Слабоузовой "Об исполнении бюджета за 6 месяцев 2003
года" принять к сведению и представить его на утверждение
очередной сессии районного Совета народных депутатов.
2. Руководителям управлений, комитетов, отделов администрации
района в пределах своей компетенции обратить внимание на более
рациональное использование выделенных денежных средств из
районного бюджета на содержание бюджетных учреждений и принимать
меры по пополнению его доходной части.
3. Рекомендовать местным органам самоуправления более активно
проводить разъяснительную работу среди населения района по уплате
налогов во все уровни бюджетов, принимать необходимые меры по
рациональному использованию бюджетных средств.
4. Контроль за выполнением данного постановления оставляю за
собой.
Глава администрации
Белогорского района
А.М.ВОРОНКОВ
СПРАВКА
ФИНАНСОВОГО УПРАВЛЕНИЯ АДМИНИСТРАЦИИ БЕЛОГОРСКОГО РАЙОНА
КОЛЛЕГИИ АДМИНИСТРАЦИИ БЕЛОГОРСКОГО РАЙОНА ОБ
ИСПОЛНЕНИИ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА ЗА
I ПОЛУГОДИЕ 2003 ГОДА
Районный бюджет на 2003 год был рассмотрен и утвержден сессией
районного Совета народных депутатов 20 декабря 2002 года (решение
сессии N 250).
Доходная часть районного бюджета за I полугодие 2003 года
исполнена в сумме 78297 тыс. руб., что составляет 55,0% к плановым
доходам и что на 18176 тыс. руб. больше фактических поступлений за
тот же период 2002 года.
Из полученной суммы доходов:
(тыс. руб.)
------------------------------T---------T------------T-----------¬
¦ Наименование ¦ План на ¦ Факт, ¦ Процент ¦
¦ ¦2003 год ¦I полугодие ¦исполнения ¦
¦ ¦ ¦ 2003 года ¦ ¦
+-----------------------------+---------+------------+-----------+
¦Собственные доходы ¦45506 ¦20299 ¦45 ¦
+-----------------------------+---------+------------+-----------+
¦Дотация на выравнивание ¦73758 ¦46313 ¦63 ¦
¦уровня бюджетной ¦ ¦ ¦ ¦
¦обеспеченности (фонд ¦ ¦ ¦ ¦
¦финансовой поддержки) ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+---------+------------+-----------+
¦Дотации на субсидии населению¦1633 ¦1633 ¦100 ¦
+-----------------------------+---------+------------+-----------+
¦Субвенции из областного ¦16864 ¦8029 ¦48 ¦
¦бюджета ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+---------+------------+-----------+
¦Субсидии, полученные из ¦5619 ¦2023 ¦36 ¦
¦областного бюджета ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+---------+------------+-----------+
¦Всего доходов ¦143380 ¦78297 ¦55 ¦
+-----------------------------+---------+------------+-----------+
¦Ссуды из областного бюджета ¦ ¦19258 ¦ ¦
L-----------------------------+---------+------------+------------
Основными доходными источниками районного бюджета явились:
(тыс. руб.)
-------------------------------T--------T-----------T------------¬
¦ Наименование ¦ План ¦I полугодие¦ Процент ¦
¦ ¦ на год ¦ 2003 года ¦ исполнения ¦
+------------------------------+--------+-----------+------------+
¦Налог на доходы физических лиц¦30717 ¦16222 ¦53 ¦
+------------------------------+--------+-----------+------------+
¦Налог на прибыль ¦6895 ¦1586 ¦23 ¦
+------------------------------+--------+-----------+------------+
¦Налог на имущество ¦1312 ¦500 ¦38 ¦
+------------------------------+--------+-----------+------------+
¦Налог с продаж ¦1238 ¦653 ¦53 ¦
+------------------------------+--------+-----------+------------+
¦Налоги на совокупный доход ¦1350 ¦334 ¦25 ¦
+------------------------------+--------+-----------+------------+
¦Платежи за пользование ¦2287 ¦423 ¦18 ¦
¦природными ресурсами ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+--------+-----------+------------+
¦Прочие налоги, пошлины и сборы¦270 ¦110 ¦41 ¦
+------------------------------+--------+-----------+------------+
¦Неналоговые доходы (аренда ¦1437 ¦469 ¦33 ¦
¦муниципального имущества, ¦ ¦ ¦ ¦
¦земли, штрафы, сборы) ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------------+--------+-----------+------------+
¦Итого собственных доходов ¦45506 ¦20299 ¦45 ¦
L------------------------------+--------+-----------+-------------
В структуре поступления по видам налогов наибольший удельный
вес приходится на:
- налог на доходы физических лиц - 80,0% (16222 тыс. руб.);
- налог на прибыль - 8,0% (1586 тыс. руб.);
- налог с продаж - 3,2% (653 тыс. руб.).
В структуре поступления налогов по основным отраслям экономики
наибольший удельный вес уплаченных налогов приходится на отрасль
"Транспорт" - 8,5% (1800 тыс. руб.), в том числе железнодорожный
транспорт - 7,7% (1600 тыс. руб.) и "Другие отрасли экономики" -
51,1% (10900 тыс. руб.), в том числе Министерство обороны - 36,1%
(7700 тыс. руб.).
Вклад предприятий сельского хозяйства в доходной части
районного бюджета составляет 8,3%, или 1800 тыс. руб., жилищно-
коммунального хозяйства - 3,9%, или 800 тыс. руб.
Задолженность по налогам по состоянию на 1 июля 2003 года в
доле районного бюджета составила 16100 тыс. руб., в том числе
отсроченная в связи с реструктуризацией - 200 тыс. руб. и
приостановленная к взысканию в связи с открытием конкурсного
производства - в сумме 7200 тыс. руб.
По сравнению с 1 января 2003 года задолженность по налоговым
платежам в районный бюджет уменьшилась на 1148 тыс. руб., по
налогу на прибыль задолженность увеличилась на 31 тыс. руб.
На предприятия сельского хозяйства приходится 2700 тыс. руб.,
т.е. 16,8% от всей задолженности в районный бюджет.
Наибольшую задолженность по налоговым платежам в районный
бюджет на 1 июля 2003 года имеют 13 предприятий, на них приходится
86,1% всей задолженности, в т.ч.:
1423 ТДСУ 43,2% (6969 тыс. руб.)
560 БТРЗ 21,1% (3412,5 тыс. руб.)
СПК "Юбилейное" 9,1% (1474 тыс. руб.)
СПК "Чкалова" 1,6% (264 тыс. руб.)
ВУМЖКП Белогорского района 1,7% (267 тыс. руб.)
СПК "Васильевский" 1,4% (233,6 тыс. руб.)
СПК "Васильевский" 1,4% (231,3 тыс. руб.)
ООО "Истоки" 1,2% (191,5 тыс. руб.)
СПК "Озерянский" 0,9% (142,5 тыс. руб.)
Беломорское РЭП 0,9% (148,1 тыс. руб.).
В целях обеспечения взыскания задолженности в администрации
работала комиссия, на заседания которой приглашались руководители
предприятий и главные бухгалтеры. Проводились взаимные расчеты по
задолженностям.
Налоговой инспекцией выписывались требования, инкассовые
поручения, постановления на уплату налогов.
Проводилась работа по ликвидации предприятий, не работающих и
имеющих задолженность в бюджет.
По ВУМЖКП Белогорского района и 1423 ТДСУ открыто конкурсное
производство, СПК "Озерянский" начата процедура банкротства -
наблюдения.
По результатам выездных проверок налоговой инспекцией взыскано
в районный бюджет 274,5 тыс. руб., дополнительно зачислено,
включая пени и налоговые санкции, 3842,4 тыс. руб.
Расходы районного бюджета осуществлялись в пределах
фактического поступления доходов, остатков на счетах, ссуд из
областного и федерального бюджетов. По расходам районный бюджет
исполнен на 40,0% к годовому плану. Расходы за I полугодие 2003
года составили 86253 тыс. руб.
----------------------------T----------T------------T------------¬
¦ Наименование ¦ План на ¦Исполнено за¦ Процент ¦
¦ ¦ 2003 год ¦I полугодие ¦ исполнения ¦
¦ ¦ ¦ 2003 года ¦ ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Государственная власть и ¦17997 ¦9119 ¦51 ¦
¦местное самоуправление ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Правоохранительная ¦248 ¦58 ¦23 ¦
¦деятельность и ¦ ¦ ¦ ¦
¦обеспечение безопасности ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Промышленность ¦140 ¦53 ¦38 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Сельское хозяйство ¦1498 ¦488 ¦33 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Охрана природной среды и ¦32 ¦5 ¦16 ¦
¦природных ресурсов ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦ЖКХ ¦48270 ¦14764 ¦31 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦ЧС ¦3278 ¦1566 ¦48 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Образование ¦78174 ¦33054 ¦42 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Культура ¦4622 ¦1591 ¦34 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦СМИ ¦73 ¦23 ¦32 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Здравоохранение и ФК ¦26310 ¦7365 ¦28 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Социальная политика ¦23024 ¦7321 ¦32 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Обслуживание ¦124 ¦18 ¦15 ¦
¦государственного долга ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Прочие расходы ¦681 ¦59 ¦9 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Итого расходов ¦204471 ¦75484 ¦39,9 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Средства, передаваемые ¦346 ¦346 ¦100 ¦
¦сельским администрациям ¦ ¦ ¦ ¦
¦по взаимным расчетам ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Дотация на выравнивание ¦12829 ¦7619 ¦59 ¦
¦уровня бюджетной ¦ ¦ ¦ ¦
¦обеспеченности сельским ¦ ¦ ¦ ¦
¦администрациям ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Ссуды сельским ¦ ¦2804 ¦ ¦
¦администрациям ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Всего расходов ¦217646 ¦86253 ¦40 ¦
+---------------------------+----------+------------+------------+
¦Гашение ссуд из ¦ ¦9969 ¦ ¦
¦областного бюджета ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------+----------+------------+-------------
За I полугодие 2003 года расходы на государственное управление
и местное самоуправление произведены в сумме 9119 тыс. руб., или
на 51,0% к годовым плановым назначениям, что по удельному весу к
общему объему расходов составило 10,6%.
Ассигнования на содержание правоохранительных органов и
обеспечение безопасности государства освоены за I полугодие 2003
года на 23,0% к годовому плану, в сумме 248 тыс. руб.
Финансирование РОВД, ЛУТВД произведено согласно плановым сметам
расходов на приобретение горюче-смазочных материалов, запасных
частей, на оплату коммунальных услуг, услуги связи в сумме 58 тыс.
руб., или 23% к уточненному плану на год.
Государственная противопожарная служба профинансирована в сумме
1566,0 тыс. руб. согласно сметам расходов в основном на заработную
плату, на медикаменты, ГСМ, запасные части, оплату коммунальных
услуг, транспортные услуги.
По разделу "Промышленность, энергетика и строительство"
финансирование составило 53 тыс. руб., или 38% к годовому плану, в
т.ч. МП "Услуги".
Расходы районного бюджета на сельское хозяйство за I полугодие
2003 года составили 488 тыс. руб. при годовых назначениях - 1498
тыс. руб.
Профинансирована дотация на содержание государственной семенной
инспекции в сумме 13 тыс. руб. при годовом плане - 13 тыс. руб.,
что составляет 100 процентов от годовых назначений.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство профинансированы в
сумме 1476 тыс. руб., или на 3 процента к годовому плану - 48270
тыс. руб. Финансирование производилось в основном на:
приобретение топлива и материалов 10255 тыс. руб.;
погашение задолженности по тепло-, 2250 тыс. руб.;
электроэнергии
заработную плату и начисление на 984 тыс. руб.;
оплату труда
субсидии населению на 2144 тыс. руб.
жилищно-коммунальные услуги
Бюджетная политика в отношении расходов социального блока
(расходы на образование, культуру, искусство и кинематографию,
средства массовой информации, здравоохранение и физическую
культуру, социальную политику) в I полугодии 2003 года
ориентирована на удержание стабильности в социальной сфере.
На финансирование социально-культурной сферы направлено 49350
тыс. руб., что составляет 57,2 процента в структуре расходов
районного бюджета.
На покрытие расходов по образованию за I полугодие текущего
года направлено 33054 тыс. руб., что составило 42,0 процента от
годового плана. Из общей суммы расходов расходы на общее
образование составили 32183 тыс. руб., которые направлены на
финансирование 16 средних школ, вечерней школы и учебно-
консультационных пунктов, четырех учреждений по внешкольной работе
с детьми.
На содержание трех детских садов направлено за год 1242 тыс.
руб., что составляет 33,8 процента от годовых назначений - 3679
тыс. руб.
На финансирование прочих мероприятий и учреждений в области
образования направлено 3790 тыс. руб., что составляет 51,5
процента от годовых назначений (7360 тыс. руб.).
На реализацию Закона "О социальных гарантиях и льготах
педагогическим работникам" - 1113 тыс. руб., или 46,2 процента к
годовым назначениям.
Расходы по культуре, искусству и кинематографии произведены в
сумме 1591 тыс. руб., что составляет 34,0 процента от годовых
плановых назначений.
Средства расходовались на содержание централизованной
библиотечной системы, районного культурно-досугового центра,
централизованную бухгалтерию при отделе культуры, дотации
киносети.
Расходы на здравоохранение и физическую культуру составили 7365
тыс. руб., или 28,0% к годовым плановым назначениям - 26310 тыс.
руб.
За счет средств районного бюджета содержались 2 участковые
больницы на 55 коек, централизованная бухгалтерия отдела
здравоохранения, оплачивались страховые платежи за неработающее
население, производились расходы на выплату заработной платы и
начисления на оплату труда медицинским работникам 8 амбулаторий и
23 фельдшерско-акушерских пунктов.
По подразделу "Физическая культура и спорт" отражены расходы на
проведение районных мероприятий. При плане - 430 тыс. руб.
направлено 119 тыс. руб., что составляет 27,7%.
На расходы по социальной политике из районного бюджета
направлено 7321 тыс. руб. при плане - 23024 тыс. руб.
Финансирование расходов производилось на:
тыс. руб.
- содержание учреждений социального обеспечения 110
- социальную помощь 102
- молодежную политику 37
- льготы по федеральным законам 2614
- государственные пособия гражданам, имеющим детей 4458.
Недофинансированы льготы и государственные пособия ввиду
недофинансирования областным бюджетом.
Расходы на уплату процентов по государственному внутреннему
долгу составили за I полугодие 18 тыс. руб.
Финансовая помощь бюджетам района оказана в сумме 7965 тыс.
руб., за счет:
- средств районного фонда финансовой поддержки муниципальных
образований в виде дотаций на выравнивание уровней бюджетной
обеспеченности территорий - 7619 тыс. руб.;
- средств, переданных по взаимным расчетам, - 346 тыс. руб.,
которые в основном были направлены на благоустройство территорий
сел.
Непропорциональное финансирование по разделам функциональной
классификации расходов районного бюджета связано:
- с выдачей ссуд сельским бюджетам и невозвратом их в
установленные сроки;
- отсутствием налогоплательщиков в районе;
- целевым поступлением из областного бюджета ссуд и дотаций на
выравнивание уровня бюджетной классификации.
Кредиторская задолженность районного бюджета по состоянию на 1
июля 2003 года составила 35413 тыс. руб., из них:
тыс. руб.
- оплата труда работникам бюджетной сферы и 8015
начисления на оплату труда
- оплата коммунальных услуг бюджетными 7358
учреждениями
- за книгоиздательскую продукцию 501
педагогическим работникам
- расходы по опеке 445
- социальные гарантии учителям 212.
Из областного бюджета поступило 77256 тыс. руб., включая ссуды
- 19258 тыс. руб., которые были направлены на:
-----------------------------------------------T-----------------¬
¦ Наименование ¦Сумма (тыс. руб.)¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Заработную плату работникам бюджетной сферы и ¦34024 ¦
¦отчисления во внебюджетные фонды ¦ ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Заработную плату работникам ЖКХ и отчисления ¦984 ¦
¦во внебюджетные фонды ¦ ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Приобретение топлива, ГСМ и материалов ¦16862 ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Социальные гарантии педагогическим работникам ¦1113 ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Субсидии населению за коммунальные услуги ¦1633 ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Государственные пособия гражданам, имеющим ¦4909 ¦
¦детей ¦ ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Льготы по федеральным законам (ветеранам, ¦3477 ¦
¦инвалидам, донорам, реабилитированным, Героям ¦ ¦
¦Социалистического Труда, многодетным семьям, ¦ ¦
¦военнослужащим) ¦ ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Погашение задолженности за потребленную ¦3250 ¦
¦электрическую энергию ¦ ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Погашение ранее полученных ссуд ¦9969 ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Содержание КП при УИН ¦511 ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Перепись населения ¦42 ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Платежи ОМС ¦459 ¦
+----------------------------------------------+-----------------+
¦Ремонт объектов ЖКХ ¦23 ¦
L----------------------------------------------+------------------
Начальник
финансового управления
администрации Белогорского района
Н.А.ЛУЗАН
|
